随着全球生态环境问题日益突出，绿色发展成为全球经济转型的核心方向，我国明确提出碳达峰碳中和战略目标，绿色经济、低碳发展成为经济社会高质量发展的重要主线。绿色金融作为服务绿色低碳发展、优化生态环境、推动产业转型升级的核心金融工具，是金融体系顺应时代发展、践行社会责任、实现可持续发展的必然选择。

一、调研背景与目的

银行业作为我国绿色金融发展的主力军，是绿色信贷、绿色债券、绿色理财等绿色金融业务的核心供给方，在支持节能环保、清洁能源、生态保护、绿色基建、碳减排等领域发挥着关键作用。近年来，在国家政策强力引导下，我国银行业绿色金融发展步伐持续加快，业务规模不断扩大、产品体系逐步丰富、服务模式持续创新。但绿色金融仍处于发展初期，银行业在绿色金融发展过程中，面临诸多体制机制、市场环境、业务能力等方面的瓶颈，发展质效有待进一步提升。

本次调研立足我国绿色金融发展宏观态势，全面梳理银行业绿色金融发展现状与成效，深度剖析行业发展面临的瓶颈与制约因素，系统探究银行业绿色金融长效、高质量发展的实施策略，为银行业加快绿色金融布局、完善绿色金融体系、助力“双碳”目标实现、推动经济绿色转型提供理论支撑与实践思路。

二、银行业绿色金融发展宏观现状

（一）政策支撑体系日趋完善，发展导向清晰明确

国家从顶层设计层面构建起完善的绿色金融政策体系，为银行业绿色金融发展提供强力支撑。央行、监管部门、财政部门陆续出台绿色金融发展指导意见、绿色信贷指引、绿色债券管理办法、碳减排支持工具等一系列政策文件，明确绿色金融标准、业务规范、监管要求；通过碳减排支持工具、定向降准、再贷款等货币政策工具，为银行业提供低成本绿色金融资金；通过财政贴息、税收优惠、风险补偿等政策，降低银行业绿色金融业务成本与风险；建立绿色金融考核评价机制，将绿色信贷投放、绿色金融服务成效纳入银行业监管考核，压实银行发展绿色金融的主体责任，形成“政策引导、监管约束、市场运作”的发展格局。

（二）绿色金融业务规模持续扩张，信贷投放稳步增长

银行业积极响应绿色发展政策，大力推进绿色金融业务，整体规模保持高速增长态势。绿色信贷作为核心业务，余额连年大幅攀升，信贷资金精准投向节能环保、清洁能源、清洁交通、生态修复、资源循环利用、碳减排等绿色低碳领域，有效支撑绿色产业、低碳项目发展；绿色债券、绿色理财、绿色租赁、绿色信托等创新业务稳步推进，业务种类不断丰富，成为银行业绿色金融发展的重要增长点；越来越多银行将绿色金融纳入长期发展战略，成立专门绿色金融部门、事业部，专业化推进绿色金融业务布局。

（三）绿色金融标准逐步统一，业务规范化水平提升

我国绿色金融标准体系建设持续推进，绿色信贷、绿色债券等核心业务标准逐步统一、规范。银行业严格对照国家绿色产业指导目录、绿色信贷统计口径，明确绿色金融业务支持范围、认定标准、操作流程，有效解决此前业务界定模糊、统计不规范等问题；银行内部逐步建立绿色金融业务审批、风控、核算、考核全流程规范体系，业务运作愈发专业、规范，绿色金融业务质量稳步提升。

（四）产品服务创新持续推进，服务领域不断拓展

银行业围绕绿色产业、低碳经济多元化需求，持续推进绿色金融产品与服务创新。在传统绿色信贷基础上，创新推出碳排放权质押贷款、排污权质押贷款、绿色供应链金融、绿色项目收益债券、ESG理财产品、碳减排票据等多元化绿色金融产品，覆盖绿色产业全链条、全场景融资需求；服务模式不断优化，推行绿色项目专属审批通道、一站式绿色金融服务、绿色客户专属服务方案，提升绿色金融服务效率；服务领域从传统节能环保、清洁能源，逐步向绿色制造、绿色建筑、绿色农业、低碳交通、碳减排交易等多领域延伸，服务覆盖面持续扩大。

（五）绿色发展理念逐步深化，社会责任意识增强

绿色、低碳、可持续发展理念逐步融入银行业经营管理全过程，银行业社会责任意识持续增强。各大银行纷纷将绿色金融作为践行社会责任、实现可持续发展的重要抓手，在业务发展中坚守绿色理念，严控高污染、高耗能、高排放行业信贷投放，加快退出落后产能项目，推动产业结构绿色低碳转型；同时，加强自身绿色运营，推进网点绿色改造、数字化办公、低碳运营，践行绿色发展责任，形成“金融赋能绿色产业、自身践行绿色发展”的双向格局。

三、银行业绿色金融长效发展面临的宏观瓶颈

（一）绿色金融发展内生动力不足，风险收益失衡

当前银行业发展绿色金融仍以政策驱动为主，市场驱动、内生动力明显不足，核心瓶颈在于风险与收益不匹配。一是绿色产业项目周期长、回报慢，绿色金融业务资金占用量大、收益见效慢、盈利空间有限，银行业短期经营效益提升不明显，主动布局积极性不足；二是绿色项目技术门槛高、政策不确定性大、市场风险高，部分绿色产业尚处于发展初期，项目盈利稳定性不足，信贷违约风险相对较高，银行风控压力大；三是绿色金融外部风险补偿、激励机制不够完善，财政贴息、风险补偿覆盖面有限、力度不足，银行承担风险与获得收益不匹配，进一步制约业务发展动力。

（二）绿色金融标准与风控体系仍不完善

绿色金融标准体系与风险防控体系存在短板，制约业务规范发展。一是绿色金融标准执行存在差异，虽然国家统一了基础标准，但部分细分领域、创新业务的绿色认定标准不够细化、明确，银行在业务实操中界定难度大，易出现标准执行不一、业务认定偏差等问题；二是绿色风控体系不健全，绿色金融风险兼具金融风险与环境风险、社会风险，风险识别、评估、处置难度大，银行缺乏专业的绿色风控模型、评估工具，环境风险量化分析能力不足，难以精准防控复合型风险；三是环境信息披露机制不健全，绿色企业、项目环境信息披露不规范、不完整、不及时，银行难以精准掌握项目环境风险，加大风控难度。

（三）绿色金融产品创新不足，同质化问题突出

银行业绿色金融产品创新滞后于绿色产业发展需求，同质化现象严重。一是产品结构单一，仍以传统绿色信贷业务为主，绿色债券、绿色理财、绿色租赁、碳金融等创新业务规模偏小、发展缓慢，无法满足绿色产业多元化、多层次融资需求；二是产品创新同质化，各大银行绿色金融产品功能、模式、流程大同小异，缺乏针对不同绿色产业、不同类型项目、不同发展阶段企业的定制化、专属化产品，产品特色与竞争力不足；三是产品适配性不强，针对中小微绿色企业、初创型绿色项目的金融产品供给短缺，此类主体融资难问题依然突出。

（四）绿色金融市场体系与配套机制不健全

绿色金融市场生态不完善，配套支撑机制存在短板，难以形成发展合力。一是绿色金融市场主体单一，过度依赖银行业信贷支持，保险、证券、基金、担保等金融机构参与度不足，多方协同服务体系尚未建立；二是绿色信用体系建设滞后，绿色企业信用信息、环境信用信息归集、共享机制不健全，银企环境信息不对称问题突出；三是碳交易市场、绿色权益交易市场不够成熟，碳排放权、排污权、用能权等绿色权益交易、质押、估值机制不完善，绿色权益变现难度大、流通性不足；四是绿色金融基础设施不完善，统一的绿色金融信息平台、碳核算平台、风险监测平台尚未完全建立，业务运营效率偏低。

（五）区域发展不均衡，城乡差距明显

银行业绿色金融发展呈现明显的区域不均衡特征，城乡、区域差距显著。东部经济发达地区、核心城市，绿色产业基础好、政策支持力度大、金融资源充足，银行绿色金融业务布局早、发展快、规模大、创新活跃；中西部欠发达地区、县域乡村地区，绿色产业发展滞后、金融资源匮乏、政策配套不足，银行绿色金融业务布局缓慢、规模偏小、产品单一，农村绿色金融服务尤为薄弱，难以适配乡村绿色发展、生态振兴的金融需求，拉低绿色金融整体发展水平。

四、推动银行业绿色金融长效发展的宏观策略

（一）强化政策激励与风险补偿，激发内生发展动力

构建政策激励与风险平衡机制，推动绿色金融从政策驱动向市场驱动转变。一是加大政策激励力度，优化央行货币政策工具，扩大碳减排支持工具、绿色再贷款覆盖面与投放力度，为银行提供低成本长期资金；完善财政贴息、税收减免、费用补贴等政策，提升银行绿色金融业务收益空间；二是健全风险补偿机制，建立政府主导的绿色金融风险补偿基金，对绿色信贷不良贷款给予适度补偿，降低银行风险损失；三是深化绿色金融考核导向，提高绿色金融业务监管考核权重，强化正向激励，引导银行主动加大绿色金融资源投入。

（二）完善标准与风控体系，夯实规范发展基础

健全绿色金融标准与风险防控体系，保障业务合规、稳健发展。一是细化绿色金融标准体系，结合绿色产业发展需求，完善细分领域、创新业务绿色认定标准，统一业务统计、核算、披露规范，推动银行标准化、规范化开展业务；二是构建专业化绿色风控体系，建立融合金融风险、环境风险、社会风险的综合风控模型，提升环境风险量化评估、精准防控能力；三是完善环境信息披露机制，强制要求绿色企业、项目规范披露环境信息，建立统一的环境信息共享平台，破解信息不对称难题；四是加强绿色金融全流程风控，严格落实绿色项目准入、审批、投后管理、风险处置全流程管控，严控业务风险。

（三）深化产品服务创新，丰富绿色金融供给

立足绿色产业多元化需求，推进绿色金融产品与服务创新升级。一是优化产品结构，在做强绿色信贷核心业务的同时，大力发展绿色债券、绿色理财、绿色租赁、碳金融、绿色供应链金融等创新业务，构建多元化绿色金融产品体系；二是推进定制化产品创新，针对不同绿色产业、中小微绿色企业、乡村绿色项目，推出专属金融产品，拓宽融资渠道，弱化抵押物依赖；三是创新服务模式，开辟绿色项目审批绿色通道，推行一站式、综合化绿色金融服务，提升服务效率；四是拓展服务场景，将绿色金融与乡村振兴、制造业转型、民生工程相结合，扩大服务覆盖面与适配性。

（四）健全市场配套机制，优化绿色金融生态

完善绿色金融市场体系与配套机制，构建多方协同的良好生态。一是丰富市场参与主体，推动银行、保险、证券、基金、担保、评级机构深度参与绿色金融市场，建立“信贷+债券+保险+担保+基金”多位一体的绿色金融服务体系；二是完善绿色权益交易市场，健全碳排放权、排污权等绿色权益估值、交易、质押、变现机制，提升绿色权益流通性；三是加强绿色信用体系建设，整合企业环境信用、金融信用信息，建立统一的绿色信用评价、共享机制；四是完善绿色金融基础设施，搭建全国统一的绿色金融信息平台、碳核算平台、风险监测平台，提升业务运营效率。

（五）统筹区域均衡发展，补齐城乡发展短板

推动绿色金融区域、城乡均衡发展，提升整体发展质效。一是加大中西部欠发达地区、县域乡村地区绿色金融资源倾斜，引导银行优化绿色金融布局，推动绿色金融服务下沉；二是贴合区域绿色发展需求，针对性开发区域特色绿色金融产品，支持地方绿色产业、乡村生态振兴、农村环境治理；三是加强区域协同联动，推动东部发达地区与中西部地区绿色金融资源、技术、人才共享，缩小区域发展差距；四是大力发展农村绿色金融，加大农业绿色生产、乡村生态修复、农村清洁能源等领域金融支持，补齐农村绿色金融短板。

（六）坚守绿色发展理念，践行金融社会责任

深化绿色发展理念，推动银行业绿色金融与自身绿色运营协同发展。一是持续强化绿色发展理念，将绿色金融深度融入银行长期发展战略，贯穿业务全流程，坚定退出高污染、高耗能、高排放落后产能，助力产业绿色转型；二是推进银行自身绿色运营，加快网点绿色改造、数字化低碳运营，减少自身碳排放，践行低碳责任；三是加强绿色金融宣传普及，提升企业、社会公众绿色金融认知与绿色发展意识，营造良好的绿色金融发展社会氛围。

五、调研结论

绿色金融是银行业顺应国家“双碳”战略、服务绿色发展、实现自身可持续发展的必由之路，当前我国银行业绿色金融已进入快速发展期，政策体系日趋完善、业务规模持续扩大、产品创新稳步推进，但仍面临内生动力不足、标准风控不完善、产品创新滞后、专业人才短缺、市场生态不健全、区域发展不均衡等诸多瓶颈，长效发展基础仍须夯实。

推动银行业绿色金融长效、高质量发展，必须坚持政策引导与市场驱动相结合、产品创新与风控合规相结合、专业赋能与生态优化相结合，从政策激励、体系完善、产品创新、人才建设、市场配套、区域均衡等方面全方位发力，破解发展瓶颈、补齐发展短板、激发发展活力。唯有构建起专业化、市场化、多元化、可持续的绿色金融体系，才能充分发挥金融赋能绿色发展的核心作用，助力我国“双碳”目标实现，推动经济社会全面绿色转型。

工行通化分行 刘政赫